開錯發(fā)票在所難免，那么我們就應(yīng)該做到及時發(fā)現(xiàn)，早做處理！

發(fā)票開錯一般可以分為兩種情況，一、銷貨開票方的原因，例如金額、數(shù)量、稅率填寫錯誤；二、購貨收票方的原因，例如：對貨物不滿意退貨或者對發(fā)票要求有變化，需要換票。

當(dāng)月發(fā)現(xiàn)錯誤的，無論是普票還是專票，處理方法都是一樣的，在稅控系統(tǒng)中找到錯誤發(fā)票，雙擊，然后點(diǎn)擊作廢就可以了，然后根據(jù)需要可以重新開具。作廢的發(fā)票聯(lián)次要齊全，然后蓋上公司統(tǒng)一的發(fā)票作廢章。

如果是需要跨月作廢發(fā)票，那么兩種發(fā)票的做法是不同的，普票相對簡單一些，只需要在稅控系統(tǒng)中輸入發(fā)票代碼，然后開具紅字發(fā)票（這個是需要一張紙質(zhì)發(fā)票打印出來的），最后賬務(wù)處理的時候把收入紅沖掉就可以了，需要注意的是，如果開票當(dāng)月有利潤，且已經(jīng)預(yù)交了所得稅是無法退稅的。

如果是專票跨月紅沖就相對麻煩很多，打開稅控盤后點(diǎn)擊開具紅字發(fā)票，就會出現(xiàn)下圖所示的對話框，很多種情況，大家要根據(jù)自己的實(shí)際情況進(jìn)行選擇。需要注意的是，如果對方已經(jīng)認(rèn)證并抵扣的稅款，一定要讓購貨方做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，否則后期出現(xiàn)任何問題都會追查到開票方這里。

總而言之，稅務(wù)會查的在每個月報稅時，作廢必須是全部聯(lián)次都在統(tǒng)一畫上作廢后稅務(wù)審核過后才行，你這樣還是要把全部找到分開，實(shí)在找不到那就不能算作廢，稅務(wù)那邊會按照這個發(fā)票的最大開票額向你征稅，可能還會有一定金額的罰款。

建議找到為上策全部放在一起報稅時向?qū)９軉T說明是新手操作失誤所致，還有回旋余地。 就是聲明作廢,并聯(lián)系客戶盡快返還作廢發(fā)票，此外重新開具正確的發(fā)票，并不要將報銷聯(lián)給客戶，等他返還作廢發(fā)票后再說。 你可以和稅務(wù)局聯(lián)系聲明作廢此發(fā)票。